3 預(yù)算考核與評價管理業(yè)務(wù)流程
一、業(yè)務(wù)目標    
    
確保預(yù)算考核與評價程序和方法符合國家法律、法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度的要求；    
 
建立合理的預(yù)算考核評價體系，發(fā)揮有效的激勵和監(jiān)督作用，提高企業(yè)經(jīng)營效率，實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。    

二、業(yè)務(wù)風(fēng)險    
   
預(yù)算考核與評價程序和方法違反國家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失；    
   
考核方式、指標、范圍等設(shè)計不合理，可能導(dǎo)致監(jiān)督不利或激勵不足，員工士氣低落，降低企業(yè)經(jīng)營效率。    

三、業(yè)務(wù)范圍    
該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司（以下簡稱“股份公司”）關(guān)于經(jīng)營業(yè)績考核管理的相關(guān)業(yè)務(wù)流程，主要包括經(jīng)營業(yè)績考核制度的編制與審核、經(jīng)營考核目標值的確定與審批，經(jīng)營業(yè)績考核責(zé)任書的簽訂、經(jīng)營業(yè)績考核目標完成情況的監(jiān)督等。    

四、業(yè)務(wù)流程描述    
1 經(jīng)營業(yè)績考核制度的編制與審核     
資金部依據(jù)國資委下達的考核目標、企業(yè)戰(zhàn)略和年度預(yù)算目標，制定《中國建筑股份有限公司**年度經(jīng)營業(yè)績考核制度》（以下簡稱《考核制度》），報股份公司總會計師審閱簽字。《考核制度》主要包括總則、年度考核內(nèi)容、考核計分與評價、年薪的兌現(xiàn)、業(yè)績考核程序、附則等六個部分。    
《考核制度》獲股份公司總會計師簽字同意后，征求各子公司、事業(yè)部意見。資金部根據(jù)反饋意見對《考核制度》進行修訂，并提交股份公司預(yù)算、考核及風(fēng)險管理委員會審議。    
股份公司預(yù)算、考核及風(fēng)險管理委員會審議《考核制度》并通過后，提交股份公司總經(jīng)理常務(wù)會審批，審批通過后以文件的形式正式下發(fā)。   
各子公司、事業(yè)部根據(jù)《考核制度》制定所屬單位的《經(jīng)營業(yè)績考核制度》，報股份公司備案。   

2 經(jīng)營考核目標值的確定與審批    
考核期上一年末，各子公司、事業(yè)部按照股份公司考核要求和自身發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營狀況，通過《年度預(yù)算（草案）》提出年度經(jīng)營業(yè)績考核目標的建議值，上報股份公司資金部進行初審。資金部初步審核后，送股份公司總部相關(guān)部門、事業(yè)部征求意見。  
資金部根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢、企業(yè)運營環(huán)境和以前年度經(jīng)營業(yè)績的完成情況以及各部門反饋意見，對各子公司和事業(yè)部的考核目標值進行綜合平衡，確定當(dāng)年的考核目標值。    
資金部向股份公司總會計師提交《年度經(jīng)營業(yè)績考核目標》，獲得簽字同意后，提交公司預(yù)算、考核及風(fēng)險管理委員會審議。     
股份公司預(yù)算、考核及風(fēng)險管理委員會審議通過后，提交股份公司總常會審批，審批通過后以文件的形式正式下發(fā)。   

3 經(jīng)營業(yè)績考核責(zé)任書的簽訂    
資金部按照股份公司總常會審定的經(jīng)營業(yè)績考核目標，與總部總經(jīng)理辦公室共同制定各子公司、事業(yè)部的《經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書》。     
公司總經(jīng)理與各被考核單位負責(zé)人簽訂《經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書》，明確考核責(zé)任與權(quán)力。責(zé)任書由公司與被考核企業(yè)各持有一份，股份公司責(zé)任書文本由資金部進行存檔備案。    

4 經(jīng)營業(yè)績考核目標完成情況的監(jiān)督     
各子公司按季度，就股份公司下達的經(jīng)營業(yè)績考核目標完成情況進行分析和總結(jié)，向股份公司資金部報送《**年第*季度經(jīng)營業(yè)績考核報告》，包括年度預(yù)算目標執(zhí)行情況、主要工作開展情況、存在問題和下一步工作計劃等內(nèi)容。    
資金部審閱《**年第*季度經(jīng)營業(yè)績考核報告》后，根據(jù)各單位經(jīng)營管理情況提出整改建議報告。經(jīng)股份公司總會計師簽字同意后，下發(fā)各子公司、事業(yè)部。    
年度中期，資金部組織各子公司、事業(yè)部負責(zé)人的述職工作。股份公司總經(jīng)理辦公會根據(jù)述職結(jié)果，提出相關(guān)工作建議。   

5 經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果和兌現(xiàn)方案的審批     
各子公司、事業(yè)部就公司下達的經(jīng)營業(yè)績考核目標完成情況進行分析和總結(jié)，編制《**年度經(jīng)營業(yè)績考核報告》，經(jīng)本單位負責(zé)人審批簽字后上報股份公司資金部。     
股份公司總經(jīng)理辦公室、企業(yè)策劃與管理部、財務(wù)部、法律事務(wù)部、市場與項目管理部、科技部、審計局、事業(yè)部、業(yè)務(wù)部對考核指標完成情況進行分析和匯總，并及時向股份公司資金部、人力資源部提交考核結(jié)果。（該文件為白頭文件，加蓋各部門公章；與各部門反饋意見類似）    
根據(jù)各單位《**年度經(jīng)營業(yè)績考核報告》、經(jīng)審計后的年度決算報表，資金部配合人力資源部對經(jīng)營業(yè)績考核目標完成情況進行復(fù)核，并以此為基礎(chǔ)確定《關(guān)于下屬企業(yè)**年度經(jīng)營業(yè)績考核及兌現(xiàn)方案的報告》（以下簡稱《兌現(xiàn)方案》），主要包括考核范圍、考核兌現(xiàn)思路和考核結(jié)果。    
《兌現(xiàn)方案》經(jīng)公司預(yù)算、考核及風(fēng)險管理委員會審議通過后，報公司總經(jīng)理常務(wù)會審批。  
股份公司總常務(wù)審批通過后，進行考核兌現(xiàn)，由股份公司財務(wù)部向被考核人員發(fā)放薪酬。    

五、相關(guān)制度目錄     
1 《中國建筑股份有限公司**年度經(jīng)營業(yè)績考核制度》     
2 《中國建筑股份有限公司總經(jīng)理特殊獎罰評價細則》     
3 《中國建筑股份有限公司工程局主要負責(zé)人**年度薪酬考核辦法》     
4 《中國建筑股份有限公司設(shè)計院主要負責(zé)人**年度薪酬考核辦法》     
5 《中國建筑股份有限公司中建鐵路公司主要負責(zé)人**年度薪酬考核辦法》     
6 《中國建筑股份有限公司子公司負責(zé)人**年度薪酬考核辦法（適用于中建發(fā)展）》     
7 《中國建筑股份有限公司事業(yè)部負責(zé)人**年度薪酬考核辦法》     
8 《中建管理學(xué)院負責(zé)人薪酬考核管理辦法（試行）》     
9 《中國建筑股份有限公司專業(yè)公司**年度經(jīng)營業(yè)績及薪酬考核辦法》     

六、主要控制點    
1 經(jīng)營業(yè)績考核方案的編制與審核     
2 經(jīng)營考核目標值的確定與審批     
3 經(jīng)營業(yè)績考核責(zé)任書的簽訂     
4 經(jīng)營業(yè)績考核目標完成情況的監(jiān)督     
5 經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果和兌現(xiàn)方案的審批     

七、檢查資料    
1 中國建筑股份有限公司**年度經(jīng)營業(yè)績考核制度     
2 年度預(yù)算（草案）     
3 年度經(jīng)營業(yè)績考核目標     
4 經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書     
5 **年第*季度經(jīng)營業(yè)績考核報告     
6 **年度經(jīng)營業(yè)績考核報告     
7 總常會會議紀要     
8 關(guān)于下屬企業(yè)**年度經(jīng)營業(yè)績考核及兌現(xiàn)方案的報告     

八、業(yè)務(wù)流程圖（略）    

第七章 生產(chǎn)管理
1 項目管理體系建立和運行管理業(yè)務(wù)流程     
一、業(yè)務(wù)目標    
    
確保企業(yè)項目管理符合國家法律、法規(guī)和和相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)的要求；    
    
建立標準化、規(guī)范化的項目管理體系，并保證項目管理體系高效運行，促進企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營健康發(fā)展和戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。    

二、業(yè)務(wù)風(fēng)險    
 
違反國家法律、法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)的要求，可能使企業(yè)遭受外部處罰，給企業(yè)帶來經(jīng)濟及名譽損失；    
   
項目管理體系不完善或運行存在漏洞，影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的順利進行和戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。    

三、業(yè)務(wù)范圍    
該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司（以下簡稱股份公司）以及其下屬的二級次企業(yè)、三級次企業(yè)關(guān)于項目管理體系建設(shè)和運行管理的相關(guān)流程，主要內(nèi)容包括項目管理體系文件的編制、項目管理體系的運行以及對下屬企業(yè)的項目管理體系運行情況進行檢查、考評等。    

四、業(yè)務(wù)流程描述    
1 項目管理體系文件的制定及運行     
股份公司市場與項目管理部組織系統(tǒng)內(nèi)的項目管理專家編制和修訂《項目管理手冊》（涵蓋成本、質(zhì)量、進度、安全等項目管理的各要素），《項目管理手冊》要遵守中建總公司《工程項目管理規(guī)范》。《項目管理手冊》在編寫完成后經(jīng)專家組審閱并簽署意見后報股份公司主管項目管理的副總經(jīng)理簽字審批（參與編寫的專家不得參與評審）。    
股份公司市場與項目管理部依據(jù)經(jīng)審批的《項目管理手冊》，制定或修訂《項目管理體系運行考核辦法》（主要包括考核的時間、考核的內(nèi)容以及考核的指標等內(nèi)容），《項目管理體系運行考核辦法》報股份公司主管項目管理的副總簽字審批。 1.2    
《項目管理手冊》和《項目管理體系運行考核辦法》通過審批后，由股份公司市場與項目管理部通過OA電子文件系統(tǒng)轉(zhuǎn)發(fā)給股份公司各事業(yè)部及下屬企業(yè)。     
股份公司各事業(yè)部和下屬企業(yè)根據(jù)股份公司的項目管理體系文件編制本單位的項目管理體系文件和實施細則，本對本單位所承接的項目進行管理。    

2 項目管理體系的運行的考評     
股份公司市場與項目管理部依據(jù)《項目管理體系運行考核辦法》，組織有關(guān)部門的人員對股份公司各事業(yè)部和各下屬企業(yè)的項目管理體系運行情況進行考評（考評的方法主要是檢查項目的現(xiàn)場管理情況、有關(guān)管理文件資料等），考評結(jié)束后編寫《項目管理體系運行考評報告》，報股份公司主管項目管理的副總經(jīng)理簽字審批。    
經(jīng)審批的《項目管理體系運行考評報告》以書面方式反饋給被考評單位/事業(yè)部并下發(fā)《整改通知》。相關(guān)單位在整改后將經(jīng)本單位/事業(yè)部主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理簽字確認后的《項目管理體系運行整改報告》報送股份公司市場與項目管理部。     
股份公司市場與項目管理部匯總各單位的《項目管理體系運行整改報告》后報主管項目管理的副總簽字審批。     

五、相關(guān)制度目錄    
1 《建設(shè)工程項目管理規(guī)范》（GB/T50326—2006）     
2 中建總公司《工程項目管理規(guī)范》     

六、主要控制點    
1 項目管理體系文件的編制、修訂、審核與下發(fā)     
2 項目管理體系運行情況的考評     
3 相關(guān)單位的整改及整改結(jié)果的審核     

七、檢查資料    
1 項目管理手冊     
2 項目管理體系運行考核辦法     
3 項目管理體系運行考評報告     
4 整改通知     
5 項目管理體系運行整改報告     

八、業(yè)務(wù)流程圖（略）    
   
2 工程質(zhì)量管理業(yè)務(wù)流程－施工企業(yè)     
一、業(yè)務(wù)目標    
    
確保工程質(zhì)量符合國家相關(guān)工程質(zhì)量法律、法規(guī)和公司相關(guān)制度的要求；    
  
在保證工程質(zhì)量的前提下，降低工程項目質(zhì)量成本，提高企業(yè)經(jīng)營效率與效果；    
   
確保工程項目質(zhì)量管理水平符合公司戰(zhàn)略發(fā)展的需要。    

二、業(yè)務(wù)風(fēng)險    
    
工程質(zhì)量不符合國家法律法規(guī)及企業(yè)規(guī)章制度,發(fā)生工程質(zhì)量事故,可能給企業(yè)帶來經(jīng)濟損失和信譽損失；    
    
工程質(zhì)量不合格，增加項目質(zhì)量成本支出，降低企業(yè)經(jīng)營效率與效果；    
    
對工程質(zhì)量管理不當(dāng)，發(fā)生工程質(zhì)量投訴事件，或與建設(shè)方、使用方發(fā)生法律糾紛，可能給企業(yè)帶來信譽損失，影響企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展進程。    

三、業(yè)務(wù)范圍    
該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司（以下簡稱“股份公司”）關(guān)于工程質(zhì)量管理的相關(guān)流程，主要包括工程質(zhì)量管理的檢查、工程質(zhì)量評優(yōu)管理、工程質(zhì)量投訴管理、重大工程質(zhì)量事故的調(diào)查和處理。    

四、業(yè)務(wù)流程描述

1 工程質(zhì)量管理的檢查
根據(jù)《中國建筑股份公司質(zhì)量管理條例》的要求，股份公司及各級子（分）公司質(zhì)量管理部門定期（股份公司每年一次、二級公司半年一次、三級公司每季度一次）從本公司自行建立的質(zhì)量管理專家?guī)熘谐槿�專家組成檢查小組，開展工程質(zhì)量管理檢查活動，形成《工程質(zhì)量管理情況報告》，報主管質(zhì)量副總經(jīng)理審閱簽字。《工程質(zhì)量管理情況報告》包括質(zhì)量管理體系建立及運行情況、制度運行情況、工程實體質(zhì)量符合相關(guān)法律法規(guī)情況以及改進措施。     
質(zhì)量管理部門按照股份公司《施工企業(yè)質(zhì)量管理考核評價辦法》對下屬施工企業(yè)質(zhì)量管理工作進行考核評價，提出書面整改建議或要求。質(zhì)量管理部門將檢查情況及評價結(jié)果形成《考核評價報告》，報本公司主管質(zhì)量的副總經(jīng)理簽字批準，發(fā)布《工程質(zhì)量檢查結(jié)果通報》。    
各施工企業(yè)質(zhì)量管理部門負責(zé)跟蹤監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量隱患或問題的整改，進行自查并編寫《復(fù)查情況報告》，經(jīng)本單位主管質(zhì)量副總經(jīng)理審批后上報上級質(zhì)量管理部門。     

2 全面質(zhì)量管理小組活動     
各項目部根據(jù)項目工程質(zhì)量管理需要選定QC課題，并由項目技術(shù)主管任組長，由技術(shù)、質(zhì)量、工長等相關(guān)人員組成全面質(zhì)量管理小組（簡稱QC小組），并到上級全面質(zhì)量管理工作部門登記注冊，定期開展全面質(zhì)量管理QC活動，總結(jié)全面質(zhì)量管理QC成果。  
各級全面質(zhì)量管理工作部門在每年一季度召開本企業(yè)全面質(zhì)量管理小組成果發(fā)布以及評優(yōu)活動。抽取具有國家級診斷師資格的人員組成評審委員會，以成果發(fā)布的形式進行評審，評選出全面質(zhì)量管理優(yōu)秀成果一、二、三等獎，并將評審結(jié)果（報告）報本公司主管質(zhì)量的副總經(jīng)理簽字批準并發(fā)布。   
評審出的優(yōu)秀成果一等獎將向上級企業(yè)（行業(yè)協(xié)會）推薦，參加更高一級的全面質(zhì)量管理優(yōu)秀成果評選。    

3 參加國家級工程質(zhì)量獎的評選     
各級公司工程質(zhì)量管理部門對本年度擬申報國家級工程獎的項目進行考察評估，向本公司主管質(zhì)量的副總經(jīng)理提交《本年度擬推薦參加國家級工程獎的項目情況評估報告》。本公司主管質(zhì)量的副總經(jīng)理審批簽字后，報股份公司質(zhì)量管理部門。    
股份公司質(zhì)量管理部門匯總情況后形成年度擬申報國家級獎的簽報，主要包括擬申報項目的工程質(zhì)量信息、是否符合申報條件、工程報優(yōu)的優(yōu)勢和劣勢以及建議指標分配情況等信息，報股份公司主管副總經(jīng)理批準，向行業(yè)協(xié)會報送推薦表及推薦材料。     
各級公司工程質(zhì)量管理部門在行業(yè)協(xié)會的評審前進行全面的檢查和指導(dǎo)，協(xié)助申報單位做好申報、現(xiàn)場準備、施工資料準備、工程匯報資料準備、接待評審復(fù)查專家的準備等各項準備工作。     
行業(yè)協(xié)會評審專家現(xiàn)場復(fù)查，由股份公司迎接人員主持復(fù)查會議。     

4 工程質(zhì)量投訴管理     
各級公司質(zhì)量管理部門接到工程質(zhì)量投訴書后，立即與被投訴單位取得聯(lián)系，對投訴的問題進一步確認。   
根據(jù)投訴問題的情況，工程質(zhì)量管理部門總經(jīng)理對投訴的性質(zhì)進行認定，并根據(jù)性質(zhì)決定采取以下相應(yīng)處理措施： 
投訴為一般性問題時，可向被投訴單位發(fā)函督促其立即進行整改，并對整改情況進行跟蹤，收集投訴處理報告。     
投訴問題比較嚴重時，以簽報的形式報告本公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理，同時以函件和電話的方式向被投訴單位的主管領(lǐng)導(dǎo)告知，并根據(jù)具體情況決定是否派人到被投訴項目督促其進行整改。     
投訴問題很嚴重時，立即報告本公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理并立即派人到被投訴項目了解情況，協(xié)助被投訴單位做好處理工作，形成投訴處理簽報報公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理。    
被責(zé)令調(diào)查整改后，被投訴企業(yè)編制《嚴重投訴問題的調(diào)查處理結(jié)果報告》，內(nèi)容包括投訴的質(zhì)量問題、采取的處理措施、處理結(jié)果，報本公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理審批后，逐級上報上級質(zhì)量主管部門，股份公司質(zhì)量管理部門形成簽報報公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理。  

5 重大工程質(zhì)量事故的調(diào)查和處理     
各級公司質(zhì)量管理部門接到重大質(zhì)量事故報告后，立即派人代表本公司前往事故現(xiàn)場，了解事故情況并及時報告本公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理和上級質(zhì)量主管部門。主管質(zhì)量的副總經(jīng)理對質(zhì)量事故進行批示。質(zhì)量管理部門協(xié)助事故發(fā)生企業(yè)采取必要措施進行妥善處理。     
股份公司質(zhì)量管理部門協(xié)助調(diào)查質(zhì)量事故，參與事故的調(diào)查及原因分析，根據(jù)政府行政主管部門組建的事故調(diào)查小組的《事故調(diào)查報告》起草《事故責(zé)任人處理建議》報股份公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理審批后發(fā)布通報文件。     

五、相關(guān)制度目錄    
1 《中華人民共和國建筑法》     
2 國務(wù)院《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》     
3 國家現(xiàn)行工程質(zhì)量驗收規(guī)范（標準）     
4 中國建筑總公司《建筑工程質(zhì)量驗收標準》     
5 《中建股份公司企業(yè)質(zhì)量管理條例》     
6 《中建總公司QC(質(zhì)量管理)小組管理和優(yōu)秀QC小組評審辦法》

六、控制要點    
1 工程質(zhì)量的檢查與考評     
2 全面質(zhì)量管理優(yōu)秀成果的申報和評審     
3 國家級工程質(zhì)量獎的申報和評審     
4 工程質(zhì)量投訴管理     
5 重大工程質(zhì)量事故的調(diào)查和處理     

七、檢查資料    
1 工程質(zhì)量管理情況報告     
2 考核評價報告     
3 工程質(zhì)量檢查結(jié)果通報     
4 復(fù)查情況報告     
5 全面質(zhì)量管理QC成果報告     
6 優(yōu)秀質(zhì)量管理小組成果評審報告     
7 本年度擬推薦參加國家級工程獎的項目情況評估報告     
8 工程質(zhì)量投訴書     
9 投訴處理簽報     
10 嚴重投訴問題的調(diào)查處理結(jié)果報告     
11 事故調(diào)查報告     
12 事故責(zé)任人處理建議